Poroka in zaupanja

Poroka in zaupanja

V tem članku

Ko se poročite, obstaja velika verjetnost, da boste prinesli premoženje in premoženje, ki ste ga imeli pred poroko. Prav tako je verjetno, da boste, ko bo vaš zakon napredoval, vi, vaš zakonec in družina gradili na tem, pogosto vključno z domovi, avtomobili, prihranki in drugim premoženjem. Če imate ob smrti premoženje, premoženje, finance itd., obstaja velika verjetnost, da želite, da so pod nadzorom nekoga, ki ga določite, v nasprotju s sodišči. Če želite to narediti, je dobra pot, ki jo je treba ubrati, zaupanje.

Kaj je zaupanje?

Sklad je v bistvu pravna oseba, ki ima in upravlja premoženje ene osebe v korist druge. Razmislite o tem takole ... z zaupanjem imate sef, v katerem je vaš denar in premoženje za nekoga drugega.

Zakaj torej imeti zaupanje?

  • Lahko ohrani premoženje za vaše otroke.
  • Lahko zaščiti premoženje pred morebitnimi upniki.
  • Lahko minimalni davki na nepremičnine.
  • Pomaga se izogniti stroškom in zamudam pri preizkusu oporoke.
  • Del vašega dohodninskega bremena lahko prenese na upravičence, ki so v nižjih davčnih razredih.
  • Lahko ustanovi podporni sklad v primeru, da postanete nezmožni.

Preden raziščete sklade, je pomembno razumeti tri izraze, povezane z njihovo konstrukcijo:

1. Ustvarjalec zaupanja je oseba, ki ustvarja zaupanje. To se imenuje tudi skrbnik, koncedent ali ustanovitelj.

2. Skrbnik je oseba ali subjekt, odgovoren za upravljanje premoženja, ki ga skrbnik vloži v sklad.

3. Upravičenec je oseba ali subjekt, za katerega je določeno, da prejema koristi sredstev v skrbništvu.

Preklicni in nepreklicni skladi

Odvisno od tega, kaj je vaš namen, bo določilo vrsto zaupanja, ki bi ga morali imeti. V nekaterih primerih boste morda potrebovali več zaupanj. Tri pogoste vrste skladov, ki se uporabljajo pri načrtovanju nepremičnin, vključujejo preklicne, nepreklicne in oporočne sklade.

Preklicni in nepreklicni skladi

blogsrus.net

A preklicno zaupanje (znan tudi kot živi ali inter vivos trust) je tisti, ki ga ustvarite, ko ste živi, ​​da imate lastnino ... in ki ga lahko kadar koli spremenite. Ta zaupanja so pomembna za:

  • Načrtovanje duševne invalidnosti (tako s premoženjem upravlja invalidski skrbnik in ne skrbnik pod nadzorom sodišča).
  • Izogibanje zapuščini (s čimer omogočite, da premoženje preide neposredno na upravičence).
  • Zaščita zasebnosti vaše lastnine in upravičencev po vaši smrti (s čimer ne objavite distribucije).

An nepreklicno zaupanje je tisti, ki ga ni mogoče spremeniti po podpisu, po smrti skrbnika ali po neki drugi določeni točki. Tri pomembne funkcije preklicnih skladov so:

  • Zaščita premoženja (posameznik se z dajanjem sredstev v skrbništvo odpove nadzoru in dostopu do sredstev skrbništva).
  • Odstranitev iz osebnega premoženja (ko je premoženje preneseno v sklad, se davki na nepremičnine zmanjšajo, saj niso več vključena kot osebna sredstva).
  • Znižanje davka na nepremičnine (z odvzemom vrednosti nepremičnine iz zapuščine, da je ni mogoče obdavčiti ob smrti).

Pri ustvarjanju nepreklicnega zaupanja je treba upoštevati nekaj pomembnih dejavnikov:

1. Ko ustvarite nepreklicno zaupanje, se vaša sposobnost nadzora premoženja izgubi ... in ne morete si premisliti. Obstaja nekaj potencialnih priložnosti za nadzor nad tem, kaj se dogaja z nepremičnino v prihodnje, vendar mora biti to jasno in skrbno oblikovano v trustu.

dve. Če imate resno zdravstveno težavo, ki zahteva namestitev v dom za ostarele, za razliko od preklicnega sklada, ne morete ponovno prevzeti sredstev v skladu z zveznimi zakoni o Medicaidu.

3. Spremembe v življenju so neizogibne in stvari, za katere ste mislili, da se ne bodo zgodile, se lahko nenadoma zaželejo ... a jih preprečite zaradi nepreklicnega zaupanja.

4. Če obstaja dohodek, ustvarjen iz skrbniških sredstev, izgubite pravice do tega dohodka.

5. Nepreklicni skladi so predmet davka na darila, ko se premoženje prenese v skrbništvo.

6. Skrbnik ne more dodati ali spremeniti ničesar, kar je napisano v skladu.

Ključne razlike med preklicnimi in nepreklicnimi skladi

Zaupanja so zapletena in vedeti, kateri je najboljši za vas in vašo družino, zahteva veliko pozornost do detajlov in zakonov ter razumevanje, kaj je vaš namen za zaupanje. Ko razmišljate o razlikah med preklicnimi in nepreklicnimi skladi, je treba upoštevati nekaj ključnih področij ... kdo nadzoruje premoženje, ali se skladi lahko spremenijo, vpliv davkov na nepremičnine, kako in katera sredstva so zaščitena, kako bo vplivalo na vas, če boste potrebovali Ugodnosti Medicaid in vpliv na vaše dohodnine. Sledi kratek pregled razlik med obema skladoma.

Obvladovanje sredstev

Preklicno: Trustmaker obdrži nadzor

Nepreklicno: Trustmaker izgubi nadzor

Revizija zaupanja

Preklicno: Trustmaker lahko spremeni

Nepreklicno: Trustmaker ne more spremeniti

Davki na nepremičnine

Preklicno: vrednost premoženja, vključena v času smrti

Nepreklicno: se ne izračuna v vrednosti premoženja ob smrti

Zaščita sredstev

Preklicno: ne zagotavlja zaščite pred upniki

Nepreklicno: Na splošno zaščiteno pred upniki

Medicaid načrtovanje

Preklicno: sredstva, za katera veljajo zakoni o Medicaidu

Nepreklicno: sredstva, ki se jih pri pridobivanju ugodnosti ne dotaknemo (ob predpostavki, da niso bila prenesena v preteklih 5 letih)

Obračuni dohodnine

Preklicno: Davčni zavezanec odraža vse na osebni 1040

Nepreklicno: Trust ima svojo davčno številko, vloži 1041 in plača davke ali izda K-1 skrbniku.

Oporočni skladi

Za razliko od živega zaupanja, a oporočno zaupanje je tisti, ki je ustvarjen, da začne veljati, ko skrbnik umre. To velja tudi za sklad, ustanovljen na podlagi Last Will and Testament in se lahko ustanovi tudi v okviru preklicnih in nepreklicnih skladov. Z drugimi besedami, ta sklad ni ustanovljen in financiran, dokler skrbnik ne umre.

Dve pogosti vrsti oporočnih skladov sta AB in ABC.

1. AB zaupa so tiste, ki jih zakonski pari pogosto uporabljajo za povečanje zveznih oprostitev davka na nepremičnine obeh strani. Na primer, ko prvi zakonec umre, njun preklicni življenski sklad odredi, da se njuno premoženje razdeli, da se zagotovi, da se znesek, oproščen plačila zveznih davkov na nepremičnine, prenese v podsklad (sklad B; imenovan tudi Bypass, Credit Shelter ali Family Trust) in vse, kar presega izjemo, dano v drug podsklad (Trust A; imenovan tudi zakonski, zakonski odbitki ali Q TIP skladi). Ti skladi so pogosto priljubljeni pri drugih zakonskih zvezah ali porokah, kjer obstaja velika starostna razlika med zakoncema.

dve. ABC skladi so tiste, ki jih uporabljajo poročeni pari, ki prebivajo v državah, ki pobirajo državne davke na nepremičnine, oprostitev je manjša od zvezne oprostitve davka na nepremičnine, država pa dovoljuje volitve v državi Q TIP. To dejansko omogoča maksimiranje oprostitev državnega in zveznega davka na nepremičnine, medtem ko se plačilo državnih in zveznih davkov na nepremičnine odloži do smrti drugega zakonca. Connecticut, Delaware, Havaji, Illinois, Kansas, Severna Karolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont in Washington so države, ki so od leta 2009 do 2015 zbirale davke na nepremičnine.

Intervivo zaupa

Obstajajo časi, ko posameznik želi imeti možnost, da ima premoženje razdeljeno iz sklada pred in po smrti. To je za razliko od oporočnega zaupanja, ki začne veljati ob smrti. Prav tako morda iščete zaupnost in kontinuiteto zaupanja in njegovih ustreznih sredstev. Posamezniki, ki iščejo te dejavnike, so lahko odlični kandidati za ustvarjanje zaupanja med življenjem.

1

Inter-vivos sklad je živ sklad, ki se ustvari v življenju skrbnika (imenovanega tudi ustanovitelj) in omogoča razdelitev sredstev pred in po smrti.

Obstaja nekaj zelo dobrih prednosti zaupanja med vivosom, vključno z:

  • Izogibanje zapuščini (za razliko od oporok, zaupanja med vivosom ni potrebno zapustiti).
  • Ker se zapuščino nanaša samo na premoženje, ki je v vaši lasti ob smrti, premoženje, ki se nahaja v skladu inter-vivos, ni predmet zapuščine, saj je v lasti sklada … ne posameznika.
  • Z izogibanjem zapuščini se izognete stroškom zapuščine in dolgim ​​zapuščinskim obdobjem.
  • V času svojega življenja ste skrbnik sklada, kar pomeni, da imate popoln nadzor nad premoženjem v skladu, dokler ste živi.
  • Imate možnost, da spremenite, popravite in/ali prekličete zaupanje kadar koli, dokler ste živi.
  • Skladi Inter-vivos so zaupni in prenos sredstev, prenesenih iz sklada, je varovan pred očmi javnosti.
  • Med časom smrti posameznika in imenovanjem izvršitelja (kot je povezano z oporoko) ni presledka.

Opomba: skladi Inter-vivos imajo običajno višje stroške kot druge možnosti, ko gre za njegovo oblikovanje in izvajanje. Upoštevajte pa, da bodo ti stroški le majhen odstotek časa in stroškov zapuščine, pa tudi zagotavljanje brezskrbnosti z zaupnostjo in kontinuiteto.

Deliti: